# **Guía Completa: IVA Simple en Odoo - Automatización del Formulario F.2051 AFIP**
## **📋 Contexto Normativo Actual**
**Nueva Realidad:** Según las Resoluciones Generales 5707/2025 y 5708/2025 de AFIP:
- ❌ **Ya no es obligatorio** presentar el Libro de IVA Digital detallado
- ✅ **Ahora es obligatorio** el Formulario F.2051 bajo régimen IVA Simple (ARCA)
- 📊 **Reporte simplificado:** Solo totales agrupados por actividad económica
- ⚡ **Beneficio principal:** Donde antes necesitabas horas para reportar comprobante por comprobante, ahora solo necesitas **un resumen agrupado**
---
## **🚀 Solución Odoo: Automatización Completa**
### **Módulo Requerido: `l10n_ar_pos_vat_book_simple`**
**Propósito:** Automatiza la asignación de actividades AFIP y genera los archivos para el F.2051.
---
## **⚙️ Configuración Paso a Paso**
### **1️⃣ Configurar Actividades en Categorías POS** *(Recomendado para POS)*
**Ruta:** `Punto de Venta > Configuración > Categorías de POS`
| Categoría POS | Actividad AFIP | Código |
|---------------|----------------|--------|
| Combustibles | Estaciones de servicio | 620100 |
| Lubricantes | Venta lubricantes | 474111 |
| Tienda | Comercio minorista | 471110 |
**Beneficio:** Asignación automática según el tipo de producto vendido.
### **2️⃣ Asignar Categorías a Productos**
**Ruta:** `Punto de Venta > Productos > Productos`
- Pestaña **"Punto de Venta"**
- Campo: **"Categoría de Punto de Venta"**
### **3️⃣ Configurar Diarios** *(Para facturación manual)*
**Ruta:** `Contabilidad > Configuración > Diarios`
- Establecer **"Código Actividad ARCA"** en cada diario
- Ejemplos: 473000 (combustible), 473100 (lubricantes), 471900 (tienda)
---
## **🎯 Cómo Funciona la Asignación Automática**
### **🔍 Búsqueda en Cascada - Orden de Prioridad**
```
Venta POS generada
↓
¿Producto tiene categoría POS con actividad? → ✅ ÚSALA
↓ NO
¿Diario de sesión POS tiene actividad? → ✅ ÚSALA
↓ NO
¿Empresa tiene actividades configuradas? → ✅ ÚSALA PRIMERA ACTIVIDAD
↓
Factura creada con actividad AFIP
```
### **📊 Ejemplo Práctico: Estación de Servicio**
**Venta Mixta:**
- Nafta Super (Combustibles - 620100)
- Aceite Sintético (Lubricantes - 474111)
- Coca Cola (Tienda - 471110)
**Resultado:** La factura se genera con actividad **620100** (primera categoría encontrada)
---
## **🔄 Flexibilidad en la Asignación**
### **💡 Sobreescribir Actividad en Facturas Específicas**
Aunque configures actividades automáticas, **puedes cambiarlas caso por caso:**
- En cualquier factura (venta o compra)
- Busca el campo **"Código Actividad ARCA"**
- Modifícalo según la necesidad específica
**Casos de uso:**
- Clientes que compran múltiples tipos de productos → Elige actividad principal
- Compras con destinos diferentes → Cambia a actividad correspondiente
- Promociones especiales → Ajusta según la naturaleza del negocio
---
## **📅 Proceso Mensual en 3 Pasos Sencillos**
### **1. Registro Normal del Día a Día**
- Factura tus ventas y compras como siempre
- El sistema asigna automáticamente las actividades
- Cambia actividades en casos especiales cuando sea necesario
### **2. Validación Rápida**
- Genera el **Libro IVA Digital** para control interno
- Verifica que los totales coincidan con tus expectativas
- **Nota:** Este paso es solo para control, no para presentar a AFIP
### **3. Exportación para ARCA**
**Ruta:** `Contabilidad > Argentina > Exportar IVA Simple ARCA`
**El sistema valida automáticamente:**
- ✅ Facturas contabilizadas correctamente
- ✅ Actividades AFIP configuradas
- ✅ Totales coherentes
**Haz clic en:** **"Exportar Archivos ARCA"**
---
## **📁 Archivos Generados (Listos para AFIP)**
### **Archivos CSV para ARCA:**
- `debito_fiscal_arca.csv` - Ventas agrupadas por actividad
- `debito_restitucion_arca.csv` - Compras agrupadas por actividad
- `VALIDACIONES.txt` - Reporte de control interno
### **Ejemplo de Contenido:**
```
620100;1;5;10350000;2173500;0;0;202411
474111;1;5;500000;105000;0;0;202411
471110;1;5;250000;52500;0;0;202411
```
### **Plus: Exportación a Excel**
- Revisión visual rápida de todos tus totales
- Detección de anomalías y tendencias
- Fácil de compartir con tu contador
---
## **🛠️ Casos Especiales y Soluciones**
### **Ajustes Manuales**
**Ruta:** `Contabilidad > Argentina > Ajustes IVA Simple`
- Para diferencias de redondeo o correcciones
- El sistema los incluye automáticamente en la exportación
### **Múltiples Actividades en Mismo Negocio**
- **Opción A:** Configura diarios separados para cada actividad
- **Opción B:** Usa categorías POS para asignación automática
- **Opción C:** Cambia manualmente en facturas específicas
---
## **✅ Checklist de Cierre Mensual**
### **Antes de Exportar:**
- [ ] Todas las facturas registradas y contabilizadas
- [ ] Actividades verificadas (especiales cambiadas si necesario)
- [ ] Libro IVA Digital generado para validación
### **Al Exportar:**
- [ ] Panel de validaciones todo en verde ✅
- [ ] Archivos CSV generados correctamente
- [ ] Excel exportado para control final
### **En ARCA:**
- [ ] Archivos CSV cargados en el sistema
- [ ] Totales verificados contra tus registros
- [ ] Formulario F.2051 presentado
- [ ] Comprobante de presentación guardado
---
## **❓ Preguntas Frecuentes**
### **¿Debo seguir generando el Libro IVA Digital?**
Sí, como **control de calidad interno**. Si el Libro IVA Digital está correcto, el IVA Simple también lo estará.
### **¿Qué pasa si AFIP requiere el detalle?**
Toda la información detallada **sigue disponible en Odoo**. Puedes generar el Libro IVA Digital completo en cualquier momento si es necesario.
### **¿Puedo cambiar actividades en facturas ya emitidas?**
Sí, modifica el campo **"Código Actividad ARCA"** en cualquier factura antes de cerrar el período.
### **¿Qué ocurre con ventas de múltiples actividades?**
La factura toma la actividad del **primer producto**. Para discriminar perfectamente, genera facturas separadas por actividad.
---
## **🎯 Tu Próximo Paso**
1. **Verifica configuración:** Actividades en diarios y categorías POS
2. **Prueba el flujo:** Cambia actividad en una factura de prueba
3. **Simula cierre:** Genera exportación con datos del mes anterior
**Resultado:** Descubrirás cómo lo que antes era una carga administrativa ahora es una tarea rápida, automatizada y sin complicaciones.
*¡Simplifica tu IVA y recupera tu tiempo!* 🚀